ВЫПОЛНЕНИЕ ФИНАНСОВОГО ПЛАНА ЗА 2015 год
Показатели |
2014г. |
2015 год |
Динамика фактич. Выполнения, % |
|||
Факт, тыс. руб. |
План, тыс. руб. |
Факт, с НДС |
Отклонение, тыс. руб. |
% выполнения |
(гр.4/гр.2)-100% |
|
тыс. руб. |
(гр.4-гр.3) |
(гр.4/гр.3 *100) |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Выручка (без НДС), в т.ч. |
41 186.00 |
40 686.00 |
41 943.00 |
1 257.00 |
103.09% |
1.84% |
Доходы от оказания услуг собственникам по договорам управления и арендаторам (за исключением платы за коммунальные услуги) |
3593.00 |
4 100.00 |
4 906.00 |
806.00 |
119.66% |
36.54% |
управление многоквартирным домом |
1999.00 |
2 030.00 |
2 035.00 |
5.00 |
100.25% |
1.80% |
содержание общего имущества в многоквартирном доме |
15935.00 |
16 430.00 |
16 666.00 |
238.00 |
101.45% |
4.60% |
текущий ремонт в многоквартирном доме |
8605.00 |
8 350.00 |
8 766.00 |
416.00 |
104.98% |
1.87% |
уборка и санитарная очистка земельного участка |
2184.00 |
2 380.00 |
2 345.00 |
-35.00 |
98.53% |
7.37% |
очистка мусоропроводов |
1535.00 |
1 700.00 |
1 673.00 |
-27.00 |
98.41% |
8.99% |
содержание и ремонт ПЗУ |
794.00 |
700.00 |
663.00 |
-37.00 |
94.71% |
-16.50% |
содержание и ремонт АППЗ |
33.00 |
36.00 |
33.00 |
-3.00 |
91.67% |
0.00% |
содержание и текущий ремонт внутридомовых систем газоснабжения |
929.00 |
960.00 |
948.00 |
-12.00 |
98.75% |
2.05% |
содержание и ремонт лифтов |
2423.00 |
2 500.00 |
2 426.00 |
-74.00 |
97.04% |
-0.25% |
эксплуатация приборов учета |
1199.00 |
1 100.00 |
1 063.00 |
-37.00 |
96.64% |
-11.34% |
Прочие суммы доходов, в т.ч. |
387.00 |
400.00 |
417.00 |
17.00 |
104.25% |
-7.75% |
физическим лицам |
262.00 |
400.00 |
405.00 |
5.00 |
101.25% |
54.58% |
юридическим лицам |
125.00 |
12.00 |
12.00 |
-90.40% |
||
Итого Выручка (без НДС) с коммунальными услугами |
110615.00 |
118 486.00 |
112 758.00 |
-5728.00 |
95.17% |
1.94% |
Себестоимость |
29769.00 |
31 900.00 |
31 702.00 |
-198.00 |
99.38% |
6.49% |
Оплата труда и начисления на оплату труда |
13432.00 |
12 500.00 |
13 955.00 |
1 455.00 |
111.64% |
3.89% |
Материалы |
1946.00 |
2 000.00 |
1 625.00 |
-375.00 |
81.25% |
-16.50% |
Транспортные расходы |
94.00 |
420.00 |
424.00 |
4.00 |
100.95% |
351.06% |
Амортизация |
110.00 |
114.00 |
4.00 |
103.64% |
||
Налоги, входящие в себестоимость услуг |
||||||
Работы, выполняемые подрядными и специализированными организациями |
4750.00 |
4 200.00 |
4754.00 |
554.00 |
113.19% |
0,08 % |
Содержание и ремонт внутридомовых систем газоснабжения |
1003.00 |
920.00 |
916.00 |
-4.00 |
99.57% |
-8.67% |
Выполнение текущего ремонта |
1500.00 |
2 300.00 |
2 500.00 |
200.00 |
108.70% |
66.67% |
Вывоз бытовых отходов |
4528.00 |
5 500.00 |
5 076.00 |
-424.00 |
92.29% |
12.10% |
Комплексное техническое обслуживание лифтов, техническая экспертиза лифтов |
2516.00 |
2350 |
2 338.00 |
-12.00 |
99.49% |
-7.07% |
Прочие организации |
1600 |
|||||
Прочие суммы расходов |
||||||
Себестоимость с коммунальными услугами |
114705.00 |
126 150.00 |
120 978.00 |
-5 172.00 |
95.90% |
5.47% |
Валовая прибыль (убыток) (стр. 1 – стр. 2) |
-4 097.50 |
9 586.00 |
-8 218.00 |
-17 804.00 |
-85.73% |
100.93% |
Коммерческие расходы |
||||||
Управленческие расходы (общехозяйственные расходы, приобретение и содержание оргтехники, мебели, обучение сотрудников, сопровождение программного обеспечения и т.д.) |
9527,00 |
9 600.00 |
11 194.00 |
1 594.00 |
116.60% |
100.76% |
Прибыль (убыток) от продаж |
-13 625.00 |
-14.00 |
-19 412.00 |
-11 614.56 |
108.55% |
-0.02% |
(стр. 3 - стр. 4 - стр. 5) |
||||||
Проценты к получению |
||||||
Проценты к уплате |
||||||
Прочие доходы |
1561.00 |
1 600.00 |
1 052.00 |
-548.00 |
65,75% |
-32,61% |
Субсидии |
17019.00 |
17 250.00 |
19 750.00 |
2 500.00 |
114.49% |
16.05% |
Пени |
1655.00 |
581.00 |
581.00 |
-64.89% |
||
Прочие суммы доходов |
0.00 |
|||||
Прочие расходы |
5593.00 |
1 100.00 |
1 634.00 |
534.00 |
148.55% |
-70.78% |
Пени, штрафы, возмещение ущерба, |
||||||
Услуги банка, ВЦКП |
808.00 |
900.00 |
642,00 |
-900.00 |
0.00% |
-100.00% |
Убытки от оказания коммунальных услуг |
932.00 |
1 300.00 |
1 700.00 |
400.00 |
130.77% |
82.40% |
Прочие суммы расходов |
4 785.00 |
700.00 |
-700.00 |
-100.00% |
||
Прибыль (убыток) до налогообложения |
1 018.00 |
486.00 |
337.00 |
-149.00 |
69.34% |
-66.90% |
(стр. 6 + стр. 7 - стр. 8 + стр. 9 - стр. 10) |
||||||
Текущий налог на прибыль |
845.00 |
164.00 |
138.00 |
-26.00 |
84.15% |
-83.67% |
Прочие (изменение отлаженных налоговых активов, изменение отложенных налоговых обязательств) |
199.00 |
140.00 |
140.00 |
-29.65% |
||
Чистая прибыль (убыток) (стр. 11 - стр. 12 - стр. 13) |
372.00 |
322.00 |
59.00 |
-263.00 |
18.32% |
-84.14% |
Коммунальные услуги |
||||||
Доходы от платы за коммунальные услуги* |
86 448.00 |
95 050.00 |
90 567.00 |
-4 483.00 |
95.28% |
4.76% |
холодное водоснабжение |
6220.00 |
6 800.00 |
6 169.00 |
-631.00 |
90.72% |
-0.82% |
горячее водоснабжение |
17515.00 |
15 800.00 |
16 511.00 |
713.00 |
104.51% |
-5.72% |
субсидии на размещение разницы в тарифах |
5787.00 |
5 700.00 |
6 242.00 |
542.00 |
109.51% |
7.86% |
водоотведение |
10268.00 |
11 800.00 |
10 580.00 |
-1 220.00 |
89.66% |
103.04% |
отопление |
33996.00 |
42 000.00 |
36 253.00 |
-5 747.00 |
86.32% |
6.64% |
субсидии на размещение разницы в тарифах |
11232.00 |
11 550.00 |
13 508.00 |
1 958.00 |
116.95% |
20.26% |
газоснабжение |
||||||
электроснабжение |
1430.00 |
1 400.00 |
1 302.00 |
-98.00 |
93.00% |
-8.95% |
Расходы за коммунальные услуги* |
84936.00 |
94 250.00 |
89 276.00 |
-4 974.00 |
94.72% |
5.11% |
холодное водоснабжение |
6600.00 |
6 700.00 |
6 586.00 |
-114.00 |
98.30% |
-0.21% |
горячее водоснабжение |
16376.00 |
15 600.00 |
15 418.00 |
-182.00 |
98.83% |
-5.85% |
субсидии на размещение разницы в тарифах |
5453.00 |
5 600.00 |
6 044.00 |
444.00 |
107.93% |
10.84% |
водоотведение |
10822.00 |
11 500.00 |
11 158.00 |
-342.00 |
97.03% |
3.10% |
отопление |
32752.00 |
42 000.00 |
34 969.00 |
-7 031.00 |
83.26% |
6.77% |
субсидии на размещение разницы в тарифах |
11566.00 |
11 500.00 |
13 705.00 |
2 205.00 |
119.17% |
18.49% |
газоснабжение |
||||||
электроснабжение |
1367.00 |
1 350.00 |
1 396.00 |
46.00 |
103.41% |
2.12% |
Анализ выполнения финансового плана позволяет сделать следующие выводы:
Финансовый план на 2015 год сформирован по действующим тарифам на жилищно-коммунальные услуги и соответствует объемам обслуживаемой площади, запланированные доходы меньше расходов на 1257 тыс. руб.
По итогам 2015 года план по доходам и расходам выполнен, выручка увеличилась на 3,09%, себестоимость уменьшилась на 0,62% ,получена прибыль в размере 59 тыс. руб., что на 313 тыс. руб. меньше запланированной в связи с увеличением дебиторской задолженности по ГУП «Водоканал».
Аудиторской компанией ООО «Жилкомсоюз КРОН» был проведен аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества, состоящей из бухгалтерского баланса на 31.12.2015г., отчета о финансовых результатах за январь - декабрь 2015г., отчета об изменении капитала за январь-декабрь 2015г., отчета о движении денежных средств за январь-декабрь 2015г., расчета стоимости чистых активов, пояснительной записки к бухгалтерской отчетности за 2015 год.
По мнению аудитора, бухгалтерская (финансовая) отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Общества по состоянию на 31.12.2015г., результаты его финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2015 год в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности.